만나서 반가워요 여러분 정말 멋지네요. 오늘은 투자시 ‘절세’를 원하시는 분들에게 도움이 될 수 있는 ISA 계좌 면세혜택 개편안 관련 내용으로 찾아왔습니다.
ISA 계좌란 무엇입니까? 개인저축계좌(Individual Savings Account)의 약어로 ‘개인종합자산관리계좌’라는 뜻입니다.
2016년 3월 출시된 금융상품으로, 계좌의 주목적은 ‘세금절약’을 통한 부의 축적을 돕는 것입니다.
예금, 펀드(ETF, REIT 포함), 주가연계증권(ELS) 등 다양한 금융상품을 담을 수 있으며, 계좌에서 발생하는 이자, 배당수익에 대해 ‘비과세 혜택’을 제공한다.
단, 의무가입기간은 3년입니다.
정부는 1월 17일 ISA 지원 강화 정책을 발표했다.
개편안의 주요 내용을 빠르게 정리해보자!
2024년 ISA계좌 비과세 혜택 개편안 – 가입대상, 기여한도, 세제혜택
먼저, 가입 자격이 있는 사람이 누구인지 살펴보겠습니다.
기존에는 만 19세 이상 내국인과 만 15세 이상의 근로소득자는 소득 여부와 상관없이 누구나 가입이 가능했지만, 종합금융소득세 납세자는 ISA 계좌 가입이 불가능했다.
※ 금융소득 종합과세자는 연간 총 금융소득이 2천만원을 초과하는 자를 말합니다.
하지만 앞으로는 국내 주식과 국내 주식형 펀드에 투자하는 ‘내국 투자형’이 신설돼 금융소득 종합과세자도 가입할 수 있게 된다.
나는 할 수 있었다.
다만, 종합금융소득 납세자에 대한 ‘세액면제’ 혜택은 없습니다.
15.4%의 분리과세만 가능합니다.
다음은 결제 한도입니다.
기존 납부한도는 연간 2천만원, 총 1억원이었지만 앞으로는 연간 4천만원, 총 2억원까지 납부 가능하다.
결제한도가 늘어나면 투자금액도 늘어나겠죠? 또한 배당금과 이자소득에 대한 세금 면제는 당초 200만원까지만 가능했다.
(저소득자 400만원), 향후 최대 500만원(저소득자 1천만원)까지 비과세 혜택을 받으실 수 있습니다.
※ 서민은 전년도 총 급여액이 있는 주민을 말합니다.
5천만원 또는 종합소득 3,800만원 이하입니다.
그 뜻은. (그 밖에도 전년도 종합소득 3,800만원을 갖고 농어업인으로 생활하는 ‘농어업인’ 유형도 있다.
비과세 한도 등은 일반 시민 유형과 동일하다.
.) 개편 후 실질적인 효과는 무엇인가? 정부가 발표한 자료에 따르면 개편 이후 실제 효과는 위와 같다.
같은 효과가 있다고 합니다.
일반모형 기준으로 3년간 납부총액이 최대치인 경우, 최대 면세금액인 500만원을 제외한 1억2천만원(연간 4천만원)을 납부하면 남은 과세금액에 지방세가 포함됩니다.
9.9%. 의 세율을 적용하면 1,037,000원의 세제혜택을 받으실 수 있습니다.
이는 개편 전 같은 조건에서 받을 수 있었던 세제혜택 46만9천원보다 56만8천원 늘어난 혜택이다.
‘저소득층’에도 같은 기준을 적용하면 총 세제 혜택은 151만8000원으로 개편 전 66만7000원에 비해 85만1000원 늘어난 것을 알 수 있다.
(저소득자의 경우 최대 1천만원까지 세금이 면제될 수 있어 ISA계좌를 통해 납부하는 세금은 없습니다.
) markuswinkler, source Unsplash ISA계좌 가입 전 주의사항을 보신 분들은 세금을 절약하려면 ISA 계좌를 개설해야 한다는 정보를 듣고 거기에 계셨나 봐요. 회원가입 전, 유의사항이 몇 가지 있습니다.
우선 ISA계좌에 가입하면 스스로 ETF를 구매할 수 있다고 생각하는 분들도 계십니다.
다만, 아래와 같이 신탁형, 일임형, 투자중개형 중 어느 것을 가입하느냐에 따라 다릅니다.
운영방식이 변경됩니다.
(한 가지 형태로만 가입하실 수 있습니다.
) 신탁형 상품의 구매, 판매, 교체 등의 선택은 전적으로 투자자의 재량이지만, 관리는 금융회사에 맡기는 방식입니다.
일임형 개인이 금융회사에 투자를 위탁하는 형태. 국내 상장주식을 금융회사가 제시한 포트폴리오를 바탕으로 선별적으로 관리하거나, 금융회사의 투자전문가에게 전적으로 위탁하고, 투자(투자)중개업자가 직접 관리하는 방식으로 국내 상장주식을 매매할 수 있습니다.
또 주목할 점은 ‘중간해지’가 포인트라는 점이다.
ISA계좌는 3년의 필수 가입기간이 있으므로 3년 동안 해지되지 않는 금액으로 가입하는 것이 가장 좋습니다.
joshappel, Source Unsplash 조기 해지의 경우 면세혜택이 제외되며 ‘일반과세’가 되므로 해지 시 세금을 재산정하여 일시납부할 수도 있습니다.
(즉, 세금폭탄을 맞을 수도 있습니다.
) 그리고 주식매수에 기본적으로 붙어있는 거래수수료, ISA 관리수수료 등도 고려하시는 것이 좋습니다.
(단, 이 부분은 증권사 정책에 따라 다릅니다.
) 지금까지 2024년 ISA계좌 비과세 혜택 개편안을 정리해 보는 시간을 가져보았습니다.
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그럼 긴 글을 읽어주셔서 감사합니다.
오늘도 좋은 하루 보내세요^^ ※ 저자(어썸성선화 대표) 서문 저는 지난 14년간 한국경제, 이데일리 등 주요 경제신문사에서 기자로 활동해왔습니다.
기자로 일하면서 경제부에 배치돼 부자 1000여명을 인터뷰했고, 매주 100권 정도의 재무보고서를 읽고 쓰는 일도 맡았다.
지금은 경영잡지 퇴사 후 그때의 경험을 살려 뉴미디어 비즈니스 레터 출판사 ‘어썸인’을 시작하여 부동산, 금융 관련 레터를 주 3회씩 계속해서 발행하고 있습니다.
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어썸인: 어썸인? 출판사 재구독률이 80%가 넘는 최초의 유료 경제 구독 서비스 성공 모델, 어썸레터가 궁금하시다면, 1,000명이 넘는 부유층을 인터뷰한 성선화 대표가 직접 쓴 ‘어썸레터’를 만나보세요. 14년간 경제지(한국경제, 이데일리) 기자로 일하면서. ?레터연 구독 바로가기(메일링 서비스) 무료체험 신청 주요 뉴스를 실시간으로 공유(무료) 콘텐츠 요청 및 어썸과 소통